Как в 2024 году получить единовременную выплату из пенсионных накоплений: новые правила

Изменения по пенсиям в 2024 году коснулись единовременной выплаты накопительной части. По вступлению в законную силу поправок в законе №632-ФЗ от 25.12.2023 г. получить сумму одним платежом сможет большее количество граждан. С 1 июля 2024 года лимит будет увеличен до 350 тыс. рублей (был отменен 5% барьер).

Разберем, какие категории граждан попадают в «льготный» список, каким образом будет оформляться выплата по обновленному закону.

Что такое накопительная часть пенсии и как ее получить

Сначала разберемся, у кого могла быть сформирована накопительная часть пенсии. Это относится далеко не к каждому гражданину, законодательство в отношении этого способа накопления «себе на старость» неоднократно менялось.

Подробнее:

1. Термин «накопительная часть пенсии» (НЧП) появился в 2002 году.
2. Нововведения коснулись лиц женского пола 1957 г. р. и младше, мужского пола от 1953 г.р.
3. Работодатели были обязаны отчислять в специальный фонд 2-6% от зарплаты.
4. В 2005 году перечисления на НЧП прекратили для всех с годом рождения 1966 и раньше.
5. Ранее «подключенным» к программе отчисления продолжались до 2014 года.

После внедрения системы страховых взносов НЧП «заморозили» полностью. Но ранее накопленные средства остались на специальных счетах физических лиц. На момент написания статьи их можно пополнять за счет добровольных взносов, в том числе с применением маткапитала.

Общее правило гласит, что выплаты могут получить накопления по достижении 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Возрастные нормы указаны до пенсионной реформы 2018 года. Постепенно «планка» увеличивается пока не достигнет 60 лет для женщин и 65-ти для мужчин. Если гражданин имеет право на досрочную пенсию, сроки выплат соразмерно сместятся.

Схема выплаты накопительной пенсии

Право на выдачу накопительной части пенсии возникает по достижении зафиксированного законом возраста. Это актуально независимо от принадлежности счета СФР или НПФ (государственному или негосударственному пенсионному фонду).

Варианты выплаты средств:

1. Равными долями ежемесячно. Накопленную сумму делят на срок доживания, который на 2024 год определен в размере 264 месяцев. Результат выплачивают вместе с «основной» пенсией каждый месяц.
2. Срочная выплата. Предполагает получение средств равными долями в течение выбранного периода, который не может быть менее 10 лет. Этот способ актуален для тех, кто оплачивал счета в рамках софинансирования пенсионных накоплений.
3. Единовременно. Третий вариант подразумевает получение всей суммы одним платежом (с учетом установленного законом лимита). Именно в нем запланированы изменения с 1 июля 2024 года.

Отметим, что при накоплении НЧП только за счет средств работодателя, гражданину доступны два способа: ежемесячный и единовременный.

Как получить накопительную часть пенсии единовременно

Старые правила согласно ст. 4 закона №360-ФЗ от 30.11.2011 г. будут действовать до 30.06.2024 г. включительно. Пока применяется следующая схема:

1. Выяснить сумму накоплений по лицевому счету ПФР.
2. Разделить ее на ожидаемый период доживания в 264 месяца.
3. Рассчитать прогнозируемый размер пенсии в соответствии с количеством ИПК.
4. Сравнить размер накопительной пенсии и общей суммы пенсионного обеспечения.

Если НЧП не превышает 5% общей суммы, принимается решение о единовременной выплаты всех накопленных денег. При превышении расчетного значения пятипроцентного уровня назначается ежемесячная (пожизненная) выплата.

Текущий вариант расчета имеет существенный недостаток. Так, право выхода на пенсию нередко раньше оговоренного срока. Поэтому сравнение общей суммы пенсионных выплат и суммы НПЧ будет приблизительным. Сведения в выписке из лицевого счета ПФР могут оказаться неполными, например, за счет утраты информации о стаже до 1998 года.

Приведем пример:

1. Возьмем за основу пенсионные отчисления в размере 138 600 рублей.
2. Размер страховой пенсии установим на уровне 16 000 рублей.
3. Рассчитаем ежемесячную накопительную пенсию: 138 600/264=525 рублей.
4. Общая сумма начислений составит: 16 000+525=16 525 рублей.
5. Соотношение накопительной и общей пенсии составит 3,177% или 0,03177.
6. Решением будет единовременная выплата накопительной части.

Перечисленное и привело к принятию решения внести в систему расчетов изменения с 01.07.2024 г. Правила существенно упрощены, к тому же расширено количество граждан, кому становится доступной услуга единовременной выплаты пенсионных накоплений.

Новый алгоритм получения НПЧ в 2024 году

Правки относительно назначения выплаты НПЧ за «один прием» утверждены ст. 8 закона №632-ФЗ от 25.12.2023 г. Они вступят в законную силу с 1 июля 2024 года.

Основные моменты:

1. Размер ежемесячной накопительной пенсии нужно будет сопоставлять уже с прожиточным минимумом пенсионера, а не с совокупным пенсионным обеспечением.
2. Использовать будут федеральный ПМП, а не региональный. Такая инициатива сделает всех пенсионеров равными перед законом.
3. Решение о выплате одним траншем будет приниматься, если ежемесячная пенсия составит 10% и менее от актуальной суммы ПМП.

Если условие не будет соблюдено, назначат ежемесячную выплату. На 2024 год федеральный ПМП составляет 13 290 рублей. Из расчета 10% от этой суммы в расчет будут брать 1 329 рублей.

Максимальный размер единовременной выплаты НЧП составит 350 856 рублей. В дальнейшем он будет индексироваться вместе с прожиточным минимумом.

Если гражданин ранее уже подавал заявку в ПФР и получил отказ из-за несоблюдения 5% порога, то ему можно подать заявку повторно после 01.07.2024 г.